एक्सक्लूसिव : नेशनल हेराल्ड केस: सोनिया गांधी और राहुल गांधी के खिलाफ ईडी की चार्जशीट क्या कहती है?

प्रवर्तन निदेशालय ने नेशनल हेराल्ड मामले में कांग्रेस नेताओं सोनिया गांधी और राहुल गांधी के खिलाफ धन शोधन का आरोप लगाते हुए आरोपपत्र दायर किया है। 9 अप्रैल को दायर आरोपपत्र की जांच विशेष न्यायाधीश विशाल गोगने ने की। अब यह मामला 25 अप्रैल तक के लिए स्थगित कर दिया गया है।

सुब्रमण्यम स्वामी की शिकायत के आधार पर 2013 में सोनिया गांधी, राहुल गांधी, मोतीलाल वोरा, ऑस्कर फर्नांडीस, सुमन दुबे, सैम पित्रोदा और यंग इंडियन के खिलाफ मामला दर्ज किया गया था। इस मामले में ईडी की जांच नई दिल्ली के पटियाला हाउस कोर्ट के लेफ्टिनेंट मेट्रोपॉलिटन मजिस्ट्रेट-02 (एमएम-02) द्वारा 2014 में जारी संज्ञान आदेश के साथ शुरू हुई थी।

प्रतिवादियों ने इस संज्ञान आदेश को दिल्ली उच्च न्यायालय और बाद में सर्वोच्च न्यायालय में चुनौती दी। हालाँकि, दोनों अदालतों ने परीक्षण प्रक्रिया में हस्तक्षेप करने से इनकार कर दिया।

मुख्य आरोप यह है कि 2010 में एसोसिएटेड जर्नल्स लिमिटेड (एजेएल) और यंग इंडियन (वाईआई) के प्रमुख अधिकारियों और अखिल भारतीय कांग्रेस कमेटी (एआईसीसी) के प्रमुख पदाधिकारियों ने एजेएल (एक गैर-सार्वजनिक रूप से सूचीबद्ध कंपनी) की 2,000 करोड़ रुपये की संपत्ति के गबन के लिए एक आपराधिक साजिश रची। 99 प्रतिशत शेयर केवल 50 लाख रुपये में यंग इंडियन नामक एक निजी कंपनी को हस्तांतरित कर दिए गए। सोनिया गांधी और राहुल गांधी के पास संयुक्त रूप से 76 प्रतिशत शेयर थे।

आरोपी व्यक्तियों ने आपराधिक षड्यंत्र रचा और एआईसीसी द्वारा एजेएल को दिए गए 90.21 करोड़ रुपये के ऋण को 9.02 करोड़ इक्विटी शेयरों में बदल दिया। ईडी का कहना है कि ये सभी शेयर 50 लाख रुपये में यंग इंडियन को हस्तांतरित कर दिए गए। एजेएल में बहुलांश हिस्सेदारी यंग इंडियन को हस्तांतरित करके सोनिया गांधी और राहुल गांधी ने हजारों करोड़ रुपये मूल्य की एजेएल की सभी परिसंपत्तियों का स्वामित्व हासिल कर लिया है।

ईडी की जांच में पाया गया कि सोनिया गांधी और राहुल गांधी ने यंग इंडियन को नियंत्रित करने के लिए साजिश रची थी, क्योंकि उनके पास इसके 76 प्रतिशत शेयर थे। शेष 24 प्रतिशत शेयर सोनिया और राहुल के करीबी सहयोगी स्वर्गीय मोतीलाल वोरा और स्वर्गीय ऑस्कर फर्नांडीस के पास संयुक्त रूप से थे।

यद्यपि कंपनी को धारा 25 (गैर-लाभकारी कंपनी/धर्मार्थ गतिविधि) के अंतर्गत निगमित किया गया था, फिर भी यह पाया गया है कि कंपनी में ऐसी कोई धर्मार्थ गतिविधि नहीं की गई थी। ईडी ने घोषणा की कि जांच में पाया गया कि उनके द्वारा घोषित धर्मार्थ गतिविधियों पर कोई खर्च नहीं किया गया था।

इसके अतिरिक्त, आरोपियों पर हजारों करोड़ रुपये मूल्य की एजेएल के शेयरों और अचल संपत्तियों के रूप में अपराध से प्राप्त आय को रखने और उसका उपयोग करने का आरोप लगाया गया है। ईडी ने 20 नवंबर 2023 को एजेएल की 752 करोड़ रुपये की संपत्ति जब्त कर ली।

ईडी का कहना है कि धन शोधन निवारण अधिनियम के तहत ईडी द्वारा की गई जांच के निष्कर्ष वर्ष 2010-11 के लिए आयकर विभाग के मूल्यांकन आदेश से भी समर्थित हैं। आयकर विभाग का आरोप है कि यंग इंडियन ने 2017 में एजेएल की संपत्तियों को अवैध रूप से हासिल करके 414 करोड़ रुपये से अधिक का कर उल्लंघन किया। 27 दिसंबर, 2017 के मूल्यांकन आदेश में उल्लेख किया गया है कि एआईसीसी के प्रमुख पदाधिकारियों सोनिया गांधी, राहुल गांधी, मोतीलाल वोरा और ऑस्कर फर्नांडीस और एजेएल के प्रमुख पदाधिकारियों मोतीलाल वोरा और ऑस्कर फर्नांडीस ने एजेएल पर कब्जा करने के लिए धोखाधड़ी और कपटपूर्ण कार्यों की पूर्व-योजना बनाई।

इसका उद्देश्य दो बातें हैं। इसका लक्ष्य एजेएल की व्यावसायिक परिसंपत्तियों में निहित मूल्यवान लाभों को प्राप्त करना तथा ऐसे लाभों से प्राप्त व्यावसायिक आय पर कर का भुगतान करने से बचना है। यंग इंडियन ने मूल्यांकन आदेश पर सवाल उठाया। इसके बाद पुनः मूल्यांकन किया गया और पाया गया कि यंग इंडियन की आय 398 करोड़ रुपये थी।

23 नवंबर 2010 को यंग इंडियन का एक एसपीवी में विलय कर दिया गया। 2008 में एजेएल ने अपना प्रकाशन कार्य बंद कर दिया और सैकड़ों करोड़ रुपये की संपत्ति अर्जित कर ली। ईडी का यह भी कहना है कि आरोपियों ने एजेएल की संपत्तियों का नियंत्रण सोनिया गांधी और राहुल गांधी को देने के लिए आपराधिक साजिश रची।

यंग इंडियन ने एजेएल से कहा कि वह एआईसीसी द्वारा दिया गया 90.21 करोड़ रुपये का ऋण चुका दे या इस ऋण को इक्विटी में बदल दे। एजेएल ने पूंजी जुटाने और यंग इंडियन के ऋण को इक्विटी में बदलने के लिए वार्षिक आम बैठक बुलाई। एजेएल की अधिकृत शेयर पूंजी बढ़ाने और यंग इंडियन के ऋण को इक्विटी में बदलने के लिए एक प्रस्ताव पारित किया गया।

यंग इंडियन, एजेएल की होल्डिंग कंपनी बन गयी। वाईआई के पास 99 प्रतिशत शेयर थे। अन्य शेयरधारकों की इक्विटी घटकर एक प्रतिशत रह गयी। एजेएल की परिसंपत्तियों का नियंत्रण यंग इंडियन के लाभकारी स्वामियों को हस्तांतरित कर दिया गया।

ईडी ने अनेक साक्ष्यों के संकलन, आरोपियों और गवाहों के बयानों तथा धन शोधन के संबंध में व्यापक जांच के बाद आरोपपत्र दायर किया।

इस मामले में पहली आरोपी सोनिया गांधी हैं। दूसरे आरोपी राहुल गांधी हैं, तीसरे आरोपी सुमन दुबे हैं और चौथे आरोपी सैम पित्रोदा हैं। इस मामले में पांचवां आरोपी यंग इंडिया है। छठा आरोपी मेसर्स डोटेक्स मर्चेंडाइज प्राइवेट लिमिटेड है। सुनील भंडारी सातवें आरोपी हैं।